Julemanden vil ikke gå på pension, men her er reglerne: Han skal finde en ny lærling og lære ham alt, hvad en god mand behøver for at udføre sit arbejde. Han skal finde en forældreløs med et rent hjerte, og kun én dreng i verden opfylder alle kriterierne: lille Nicholas, der bor på et børnehjem i Australien og elsker julen mere end noget andet i verden...
